Antoni Fernández és el director general de Caixa Enginyers Vida i Pensions, entitat especialitzada en la gestió de productes de previsió i assegurances vinculades a l’estalvi a llarg termini. Amb una trajectòria consolidada en el sector financer i assegurador, Fernández lidera l’estratègia de Caixa Enginyers en matèria de pensions, inversions responsables i gestió de riscos en un marc normatiu i econòmic en constant evolució.
El Pla Autcat Futur Autònoms és una iniciativa conjunta d’Autcat i Caixa Enginyers, dissenyada específicament per a persones treballadores autònomes. Es tracta d’un pla de pensions d’ocupació simplificada (PPOS) que permet fer aportacions addicionals al límit general establert, ofereix assessorament individualitzat i opcions d’inversió socialment responsables. El seu objectiu és ajudar els autònoms a complementar la pensió pública, planificar millor la seva jubilació i gaudir d’avantatges fiscals adaptats a la seva situació.
En aquesta entrevista conversem amb Antoni Fernández sobre els motius que han portat a crear aquest pla, els beneficis concrets que ofereix als autònoms i com s’integra amb el nou sistema de cotitzacions i la normativa fiscal. També abordem la importància de la planificació financera i de l’estalvi a llarg termini en un context de canvis legislatius constants.
Quins elements fan del “Pla Autcat Futur Autònoms” una proposta innovadora i atractiva per als autònoms pel que fa a l’estalvi i la planificació financera?
L’última reforma dels sistemes complementaris de pensions va introduir per primera vegada uns instruments d’estalvi per a la jubilació exclusius per a persones treballadores per compte propi. Són exclusius perquè han de ser promoguts per associacions d’autònoms (o organitzacions vinculades a aquests treballadors i treballadores) i perquè només en poden ser partícips aquelles persones donades d’alta al RETA.
Tant l’Organització d’Autònoms de Catalunya (Autcat) com el Grup Caixa Enginyers vam tenir clar des del primer moment que havíem d’estar al costat dels treballadors i treballadores autònomes i posar a la seva disposició un nou servei d’estalvi per a la jubilació emmarcat en l’esmentada reforma de les pensions.
El resultat del treball conjunt entre ambdues organitzacions va ser la creació del Pla Autcat Futur Autònoms, un servei pioner al ser tercer pla de pensions d’ocupació simplificat promogut exclusivament per a treballadors autònoms.
A més a més de tenir els avantatges propis dels plans de pensions d’ocupació, el Pla Autcat Futur Autònoms destaca en termes de protecció als seus partícips, ja que la seva governança està encapçalada per una comissió de control formada exclusivament per membres designats per l’Autcat, per ser gestionat per un grup cooperatiu especialitzat en la gestió avançada d’inversions sostenibles i responsables i per tenir unes despeses de gestió molt més reduïdes que les pròpies dels plans de pensions individuals.
De quina manera es pot integrar el “Pla Autcat Futur Autònoms” amb el nou sistema de cotitzacions dels autònoms i quins beneficis concrets aporta a aquest col·lectiu?
El fet que històricament més del 85 % de persones treballadores autònomes hagin cotitzat per la base mínima implica que actualment la pensió de jubilació mitjana dels autònoms sigui un 40 % inferior respecte a la del règim general i que aproximadament un 30 % de les pensions d’autònoms ho siguin amb complement a mínims.
El nou règim de cotitzacions per als autònoms vol acostar les bases d’aquest col·lectiu als seus ingressos reals. És un règim que va començar l’any 2023 i que no estarà plenament implementat fins a l’any 2032.
El nou règim de cotitzacions és una bona notícia, ja que permetrà una millora futura de les pensions de jubilació dels treballadors autònoms, alhora que incrementa la protecció personal i familiar en cas d’incapacitat permanent o defunció. Però, cal recordar, que per al càlcul de la pensió es tenen en compte les bases de cotització dels últims 25 anys previs a la jubilació i, per tant, han de passar algunes dècades per situar-nos en les primeres jubilacions de treballadors autònoms calculades plenament amb el nou sistema de cotitzacions.
Per tot l’esmentat, es preveu que la bretxa existent entre les pensions dels treballadors autònoms respecte al règim general es vagi reduint gradualment, però encara falten molts anys per a la seva eliminació total. La planificació financera complementària d’estalvi per la jubilació del treballador autònom ha estat, és i serà necessària.
Davant d’aquest escenari, una bona solució és ser partícip d’un pla simplificat com el Pla Autcat Futur Autònoms en ser un instrument finalista d’estalvi per a la jubilació, creat únic i exclusivament per a autònoms i que permetrà complementar les prestacions que es rebran del sistema públic.
Quins aspectes fiscals clau han de valorar els autònoms quan s’incorporen al “Pla Autcat Futur Autònoms” i com pot repercutir això en el conjunt de la seva tributació?
Per a l’elecció de l’instrument d’estalvi per a la jubilació cal tenir en compte diferents aspectes personals, familiars, financers i fiscals. En funció d’aquestes variables identificarem quin és l’instrument que més se’ns adequa a les nostres necessitats.
No obstant això, els plans de pensions com a instrument d’estalvi finalista per a la jubilació és l’únic instrument financer que actualment compta amb incentius fiscals en el moment de l’aportació. En concret, les aportacions a plans de pensions tenen dret a aplicar una reducció en la base imposable general de l’IRPF, la qual cosa fa que estiguin exemptes de tributar.
A més a més, la participació al Pla Autcat Futur Autònoms permet incrementar l’aportació anual amb dret reducció en 4.250 € addicionals als 1.500 € en caràcter general. És a dir, mitjançant el Pla Autcat Futur Autònoms els treballadors per compte propi podran estalviar fins a 5.750 € anuals d’aportació que tindran dret a aplicar l’esmentada reducció a la base imposable de l’IRPF.
Els plans de pensions d’ocupació simplificats, com ho és el Pla Autcat Futur Autònoms, permeten realitzar fins a 5.750 € d’aportació anual, molt superiors als 1.500 € de l’aportació màxima anual en els plans de pensions individuals. Això permet als treballadors autònoms poder reduir la base imposable en 4.250 € addicionals respecte als treballadors per compte d’altri.
Cal tenir present que l’avantatge fiscal és un diferiment de l’obligació de tributar, ja que el que tributa són les prestacions en el moment del rescat, les quals tenen la qualificació de rendiment del treball i s’integren a la base imposable general de l’IRPF. Per aquest motiu, una bona solució per optimitzar fiscalment el nostre estalvi per la jubilació és reinvertir l’import de la deducció fiscal, recuperat en la declaració de la renda a causa de la reducció en la base imposable, en noves aportacions al pla de pensions durant l’exercici.
Per què és rellevant veure el “Pla Autcat Futur Autònoms” com una eina d’estalvi i protecció econòmica per als autònoms, especialment en un escenari de canvis normatius i d’evolució en les obligacions de cotització?
Els canvis normatius són la resposta per fer front als problemes de suficiència i sostenibilitat als que s’enfronten els sistemes públics de pensions derivats per, entre altres factors, l’envelliment de la població a causa de l’increment de l’esperança de vida i la baixa natalitat.
Ja que els sistemes públics de pensions no són estàtics i cal anar adaptant-los, necessàriament amb una visió a llarg termini, es preveuen més reformes que poden modificar els requisits de cotització.
Segons les dades publicades per la Comissió Europea al seu informe The Ageing Report, el nostre sistema públic de pensions és dels que ofereix una major cobertura en comparació amb altres d’altres països de la Unió Europea. Tanmateix, també preveu que serà un dels sistemes on més disminuirà el nivell de cobertura en les pròximes dècades.
Aquí neix la importància de disposar d’un pla personalitzat d’estalvi complementari per a la jubilació que també haurem d’anar adaptant dinàmicament.
En el disseny de la planificació d’estalvi per a la jubilació les quatre principals claus són:
- Començar com més aviat millor.
- Establir un sistema automàtic d’aportacions periòdiques.
- Aprofitar les exempcions fiscals.
- Escollir instruments amb unes perspectives de rendibilitats que ens permetin fer front a la inflació, el gran enemic de l’estalviador.
Incorporant el Pla Autcat Futur Autònoms al pla personalitzat d’estalvi per a la jubilació ens garanteix les tres primeres i ens permet accedir a un instrument amb unes perspectives de rendibilitat superiors a l’objectiu d’inflació a llarg termini del Banc Central Europeu.
Consulta més informació sobre el pla de pensions a continuació:
Pla Autcat Futur Autònoms, PPOS (caixaenginyers.com)
Pla Autcat Futur Autònoms – Autcat
Enllaç presentació Pla de pensions: Nou Pla de Pensions per a Autònoms | Pla Autcat Futur Autònoms – YouTube
Patrocina: Caixa d’Enginyers
Amb el suport del: Departament d’Empresa i Treball